Добрый день! Подскажите пожалуйста по работе ИП на ОСНО: в декларацию 3 НДФЛ должны попадать доходы которые зачислены на расчетный счет или зачислены на расчетный счет и по ним отгружен товар должен быть и расходы в книгу попадают получены и оплачены или получены оплачены и списаны ? — Елизавета
Вопрос очень интересный Добавлю: какими датами, если эквайринг на +3й день? В кассовом методе, кмк, всё доход, вот про аванс, что явно назван авансом, надо подумать вместе — Sir!
А если отгрузка была, а оплаты не было, это не доход получается ? — Елизавета
🫡 — Sir!
Расскажу как ип на осно: 1. Все, что пришло на рс - доход. Аванс или постоплата - не важно. Как при усн 6%. 2. В расходы берется то, что оплачено, оприходованно, списано (если про производство / стройку). С товарами еще чуть мудрёнее. — Dmitry
Не доход — Dmitry
У ИП на ОСНО кассовый метод признания доходов и расходов. Т.е. днем получения дохода считается день поступления денег на р/сч или в кассу ИП, в т.ч. это касается и авансов. Например, покупатель оплатил товар в кассе картой 28 января. На р/сч деньги поступили 1 марта - это и есть дата получения дохода ИП. Доход считается БЕЗ вычета услуг банка(по кассе прошла оплата 100₽, на р/сч поступит 99₽. Но в Доходах обязаны отразить 100₽. А услуги банка в 1₽ на прочие расходы). — Anna
Но ндс надо заплатить. И имейте ввиду, что ндфл платится за вычетом ндс. Т.е если вы продали на 120руб, то ндфл платите со 100руб — Dmitry
Дохода здесь нет. — Anna
У меня НДС нет Если есть у Вас, то, верно, всё сложнее будет — Sir!
Давлю, что доходы/расходы считаются как прибыль у юриков. По сути, всё, что по делу расходуется - в расходы. Удобно делать так: все что для дела - с расчётного счета, а то, что "из прибыли" - с личной карты (ну или с отдельного счета). — Dmitry
И да, 1. 1с все еще плохо воспринимает ип осно. 2. Все должно проходить через денежные бухгалтерские счета, иначе 1с не зацепит их в кудир — Dmitry
Иногда и на личные цели ИП оплачиваем с р/сч. Просто не берем это в затраты по формированию налогооблагаемой базы по НДФЛ. — Anna
Т.е. все поступления денежных средств в кассу и на расчетный счет считаются доходом в день поступления, не важно аванс это или постоплата; если реализация выписана а денежных средств нет, это не доход. Т.к. мы работаем с НДС, то доход мы берем без НДС. Все верно я поняла?) — Елизавета
Я ж написал, что "удобно". Для последующего анализа, например. И чтоб буху не заморачиваться. У меня бух знает, что всё, что со счета оплачено - это по делу, а не личное. — Dmitry
Да — Dmitry
Абсолютно правильно понимаете)) — Anna
Что значит денежные бухгалтерские счета? — Елизавета
50 51 — Sir!
51 и "касса". Т.е. нельзя сразу с 84 (личные средства ип там 1с считает) списать на 20 (и далее). 1с не возьмёт это в расходы. — Dmitry
Поняла) спасибо) — Елизавета
Ну я так же делаю 🫡 — Елизавета
И готовьтесь к тому, что вы нифига не найдете того, что не ушло в расходы. Привычного отчета типа осв с остатками вы не найдёте. То есть по БУ он конечно остался, но по НУ осв неи — Dmitry
А еще подскажите вы КДИРиР в программе ведете или нет, просто у нас в программе такую ерунду считает, что приходиться в экселе вести, как я понимаю с регистрами налогового учета что то не так в связи с не верным переносом программы. — Елизавета
Соглашусь! Мы 4 года в 1С 8.3 ведем учет ИП на ОСНО. Не просто соглашаемся с теми итогами, которые программа выдает итого как ДОХОДЫ и РАСХОДЫ, у нас еще своя обработка написана для контроля Доходов и Расходов. Так вот у нас Доходы идут до копейки. С Расходами, точнее с материальными расходами не так как нам бы хотелось, несмотря на настройки в 1С. Коротко говоря, программа берет в матер.затраты только вход.стоимость того товара, который продан покупателю и за него поступила от покупателя оплата. — Anna
Вы где КУДиР ведете? — Елизавета
В 1С — Anna
А что это за чудо доработка? — Елизавета
Наш программист по тем запросам, что я как бухгалтер ему формулирую, пишет свою обработку. Иначе я не знаю как быть уверенной в том, что программа не накуралесит🤭 — Anna
У вас не Програмист а чудо) он с другими организациями случайно не работает?) что бы заказать у него такую доработку?) — Елизавета
В 1с. Иначе зачем оно все. Да и в экселе десятки тысяч позиций раскидывать уж как-то не очень удобно. Кудир у ип осно отличается усн сильно. И при этом практически не обновляется с 2000х годов. Морально устаревший документ. По статьям вроде раскидывает корректно (у меня стройка подрядчик). Общий итог смотрю потрасяетному счёту, сведя итоги в экселе. Пытаюсь уложиться а погрешность в 1%. Но порой 1с теряет расходы (в 22 году потеряла расходы налога на имущество и затраты на аренду транспорта у физлиц, например) — Dmitry
Нет, Елизавета(( Работы у него много.. — Anna
У нас производство и сегодня начала смотреть что с отчетов комиссионера в доход попало, а там из 3 000 000 всего 300 000 (как пример) какая то ерунда — Елизавета
Очень плохо) но и на консультации спасибо) и так очень помогли))) — Елизавета
Большое спасибо за консультацию))) — Елизавета
Только в Экселе Частички её беру из того,что 1С делает,удаляю,добавляю,меняю даты,суммы — Sir!
Раз уж форма может быть свободная,утвердил в налоговой как-то свою У меня доход внутри дня не разбивается во внешней-что для налоговой КУДиР по контрагентам,всего 2 суммы: приход в кассу,приход на Р/С — Sir!
Дд! Для меня вести в экселе КДИРИП просто не выход. Веду только в программе.В 2020 решила распечатать для утверждения в ФНС. Так вот у меня получилось 800 листов! И проблема была сшить все это чудо. Теперь 2021 и 2022 сохраняю на комп. Забыла сказать у меня производство. Проверяю расход в книге ежемесячно, но металл у меня на остатке получается, транспортные с него подтягиваются с прошлого года. Так что книга эта еще та головоломка. Иногда до психов доходит. — Елена
Я её как есть печатаю на виртуальный пдф-принтер,подписываю ЭП и так отправляю вместе с декларацией в налоговую,и так же себе оставляю,прямо электронную — Sir!
Добрый день! Анна, а вы с комиссионерами работаете? — Елизавета
Добрый день! Дмитрий, а вы с комиссионерами работаете? — Елизавета
Нет, не приходилось — Dmitry