Добрый день! ООО (ОСНО) хочет продать ттовар(металл-разовая сделка) в Грузию, платится ли нами НДС, или применяется "0" ставка? с подтверждающими документами? — Evgeniya Aleksandrovna
Когда металл продаете, покупатель платит ндс. — Наталья Мартемьянова
Это Грузия она не входит в Евразийский союз. Все через таможню. — Oksana
А где передаете? На территории РФ? — Наталья Мартемьянова
Если через таможню,- понимаю, что на территории Грузии. — Наталья Мартемьянова
на территории России — Evgeniya Aleksandrovna
продаем арматура а3 класс а500с (металлопрокат) — Evgeniya Aleksandrovna
т.е с/ф выставляется с НДС"0"%? — Evgeniya Aleksandrovna
Если передаете на территории РФ ,указываете, что платит налоговый агент, то платит на территории РФ покупатель. — Наталья Мартемьянова
Нет. В 1с в договоре контрагента есть настройка: налоговый агент. У меня нет сейчас проги под рукой. Не могу точнее сказать. — Наталья Мартемьянова
вы металл с металлоломом не путаете? — Channel
да у вас обычный экспорт с 0 %. но в принципе от нулевой ставки можно отказаться и продавать с 20. тогда не надо подтверждать. — Channel
написала выше, что продаем, покупаем у завода — Evgeniya Aleksandrovna
Если покупатель иностранная организация, не состоящая на учете в РФ, то она никак не может уплатить наш НДС. — Надежда К
я видела. поэтому и написала. покупатель платит ндс при продажах металлолома как агент. а у вас обычный металл. обычный экспорт — Channel
т.е я изначально в с/ф пишу ставка -0 , или сначала надо оплатить НДС , а потом подать документы в налоговую на возврат ? — Evgeniya Aleksandrovna
Где? Не видела. Тогда 0. — Наталья Мартемьянова
вы оформляете продажу со ставкой 0. вывозите по гтд. собираете пакет подтверждающих. включаете в периоде когда собран пакет в декларацию , подаете эл.реестр по подтверждению. если не подтверждили в срок- начисляете 20 % . это если коротко — Channel
Проверьте в Постановлении Правительства РФ от 18.04.2018 № 466 не является ли сырьевым этот металл. С сырьевыми товарами есть особенности по НДС — Надежда К
вроде срок 180 дней на подтверждение? или все подтверждающие доки вместе с Декларацией отправляются? — Evgeniya Aleksandrovna
180 — Channel
сейчас посмотрим. спасибо — Evgeniya Aleksandrovna
если тн вэд 72142.. то не относится — Channel
в грузию - значит экспорт. экспорт - значит смотрим, кто делает экспортные документы. вы? значит ндс 0. не вы - значит это внутренняя продажа с ндс. — Andrey Pavlovskiy
а получается что и НДС купленный могу к вычету принять? НДС (продаж) 0 минус НДС (покупки) 100 т=-100 т к вычету? — Evgeniya Aleksandrovna
если несырьевой товар продаете то да. если сырьевой (у вас вряд ли)- то раздельный учет входящего ндс , распределяете на эти отгрузки и ставите к вычету только в момент подтверждения — Channel
т.е сдаю Декларацию НДС , подаю доки на подтверждение, Налоговая подтверждает "0". и сдаю еще одну Декларацию на вычет купленного НДС? ( какой темный лес...)) вы уж извините. первый раз сталкиваюсь с экспортом, а цена вопроса миллионы....) — Evgeniya Aleksandrovna
нет. не так. для несырьевого вычеты вы ставите сразу , а подтверждаете 0 после сбора документов. при сырьевом - подтверждение и вычет в одной декларации при подтверждении. вы сначала проверяете код тн вэд на наличие его в перечне сырьевых , чтобы определиться по какому сценарию вы будете действовать а потом уже вопросы. — Channel
не сырьевой точно — Evgeniya Aleksandrovna
вроде не много поняла все. кроме еще одного нюанса. а если передача на территории России, то еулевая ставка НДС уже не может применяться? — Evgeniya Aleksandrovna
вы имеете в виду что по договору самовывоз ? таможенное оформление кто делает?если у вас есть пакет документов подтверждающих вывоз условия поставки не влияют на применение 0 ставки . — Channel
спасибо вам !!! все буду уточнять! К вам еще можно будет обратиться? — Evgeniya Aleksandrovna
да, обращайтесь. в канале есть форма обратной связи. — Channel