Всем добрый день! Немного логика сломалась, плохо работается с температурой, направьте на путь истинный) есть счет-фактура от поставщика во 2 квартале, в том числе НДС 100000. Во втором квартале взяла вычет по этому счету-фактуре частично - 20 тысяч. Остаток на 3 квартал 80. В 3 квартале поступает УКД, НДС становится не 100 тысяч, а 80, то есть не принятый у меня остается 60. Теперь вопрос. Надо ли мне показывать этот УКД в книге продаж? Восстановления то НДС у меня нет, у меня он еще и остался, несмотря на корректировку. Могу ли я просто в 3 квартале до принять 60 тысяч и все? Или мне надо до принять 80 и восстановить 20? Если б изначально приняли полностью, то все понятно, а как теперь правильно сделать
— Гульнара Мурасова
Надо принять на 80 и отразить восстановление.
Так как ваш поставщик заявит возврат у себя НДС, а в вас этой укд не будет в книге. Пойдет разрыв.
— Елена
У него в книге покупок его же счет-фактура изначальная с указанием корректировки и кодом операции 18. Там нет меня. Вы уверены, что будет разрыв?
— Гульнара Мурасова
У меня была ситуация похожая, пришлось проводить все по правилам. У поставщика налоговая была в Сибири.
Тут ещё от налоговой зависит. Кто-то требование шлёт на нестыковку 100 руб НДС, а кто-то нет.
— Елена
Товар же вы приняли в по 2м кв. на 10 или 41. Это НДС завис на 19м.
Соответственно возврат товара поставщику провести надо и там указать УКД.
Я за такой способ, может у коллег есть похожие случаи, когда все и так красиво ложилось.
— Елена
Ой и у меня все инструменты 😂 вот и я думаю, что не должно разрыва быть, так как поставщик регистрирует в книге покупок счф от себя же, я регистрирую разницу, сумма схлопывается. Спасибо
— Гульнара Мурасова