Добрый день! Вопрос про выставление авансовой счет-фактуры. Была предоплата от покупателя, мы выставили авансовую с/ф, потом выставлена реализация на сумму предоплаты. На основании этой реализации выставлена корректировочная с/ф. Теперь покупатель требует от авансовую с/ф на сумму корректировачной с/ф. Подскажите должны ли мы выставлять авансовую с/ф? — Анастасия Анастасия
А зачем выставили корректировочную СФ ? Изменение комплектности/цены? — Марина Литвак
А зачем вы делали корректировочную с/ф? Надо было просто выставить с/ф на реализацию и восстановить НДС. Покупателю отдайте авансовую и обычную на реализацию. — Александра
Измение количества товара, следовательно суммы реализации. — Анастасия Анастасия
Вопрос про выставления авансовый с/ф на сумму корректировочной с/февраля. — Анастасия Анастасия
В моем понимании, авансовый с/ф выставляется на сумму полученного аванса, что логично. А не на сумму последующей отгрузки — Mary
Если сумма получившейся после корректировки переплаты будет зачтена в счет будущих поставок, то возникает аванс, а значит и счет-фактуру должны выставить. Только право на вычет у покупателя по этому счет-фактуре сомнительно. — Ea D
Считаю , что не должны. Покупатель получил авансовый счет фактуру на всю сумму аванса. Потом была реализация, потом корректировка реализации и у него осталась разница невосстановленного ндс. 2 раза выставлять счет фактуру на 1 и тот же аванс нелогично даже — Юнна Апатенко
А то что выставлена на полную сумму и потом на сумму корректировки это не будет задвоение авансовой с/ф. Дело в том что она даже не формируется автоматически в книге продаж. Это в ручную надо на каждую корректировку делать? Дело в том что это у нас далеко не единичная корректировка. — Анастасия Анастасия
Реализация и корректировка в разных отчётных периодах ? — Юнна Апатенко
Нет, всё в одном периоде. — Анастасия Анастасия
Договоритесь с покупателем. Уберите корректировку, сделайте реализацию на меньшую сумму, у него останется невосстановленная сумма аванса, зачтет в последующей реализации. — Юнна Апатенко
Вот меня это тоже смущает, но присылает выдержки "вопрос-ответ" — Анастасия Анастасия
У нас это к сожалению невозможно. — Анастасия Анастасия
Получили аванс - начислили НДС. Отгрузили - начислили НДС и одновременно взяли к вычету НДС с аванса. Так? Потом корректировка на уменьшение, так? В результате появилась некая переплата. Если эта переплата в пойдет в зачет будущих поставок, то возникает момент определения налоговой базы и НДС с аванса. Где вы видите задвоение? — Ea D
У нас на предприятии была ситуация - технический заказчик была корректировка на большие суммы, образовался аванс, не выставили сф на аванс , налоговая выставила требование. — Евгения
в 1С при операции регистрации с-ф на аванс она автоматически создастся. — Рита
Так у покупателя в книгу продаж попадет корректировочная с-ф на сумму уменьшения. Зачем еще и с-ф на аванс? — Vi 🌚