Здравствуйте! Вопрос по с/фактурам на аванс. Пожалуйста подскажите! Мы, к сожалению, с этого года на НДС 5%, и выставляем ав. сф на каждую предоплату, так как отгрузка не сразу, и может даже быть в след. квартале. Как определить, это предоплата или нет, если, например, был выставлен счет по договору, затем было доп соглашение по этому же договору, и выставлен второй счет, а заказчик платит частями, и если считать в хронологическом порядке в пределах договора, то это предоплата, а если брать отдельный счет по доп соглашению, то это не предоплата, так как второй счет по доп. соглашению закрыт упд, а вот первый не закрыт еще? В рамках договора же считать оплаты/отгрузки? Не в рамках каждого доп соглашения или счета?
— Виктория
Если у вас по факту не по договору учет а по доп соглашениям или по счетам, так и учитывайте. Только желательно с контрагентом сверится, чтоб авансы параллельно закрывались у вас
Добрый день!
Чтобы не было никаких проблем в учете, для начала нужно проверить, какие у вас в программе сделаны настройки.
То есть если у вас учет по заказам, и в настройках установлено, что по заказам, то и программа у вас будет формировать авансовые к заказам. Если это 1с Бухгалтерия, то тут важную роль играет привязка документов. Ни в коем случае не пускайте всё на самотек и не полагайтесь на программу. У вас должна быть оплата и реализация жестко связаны между собой. То есть если у вас реализация, и вы знаете что по ней предоплаты не было, в документе по гиперссылке нужен поставить «аванс не зачитывать» и в оплате по ней, когда она на счет упадет, привязать «оплата задолженности». Это все гиперссылки в документах.
Если у вас КА2, как у меня, то тут жестко нужно прописать, что расчеты по заказам. Если этого не сделать, у вас в учете будет каша.
Спасибо огромное! Уже эта каша начинает появляться, а еще у нас такой бардак с отгрузками, что может всё-таки лучше засчитывать в хронологическом порядке? Иногда просят аннулировать или переделать УПД, и если аннулировать, то получается, что надо было выставлять на аванс, ну или если скорректировать и сумма УПД меньше, то тоже получается на аванс нужно было выставлять. Как я не хотела этот НДС, ужас
Думаю, если вы оставите все как есть и будете зачитывать в хронологическом порядке, вы вообще концов не найдете. И с отгрузками бардак тоже не получится оставить, потому что с нового года вы обязаны в отгрузках указывать авансовые счета-фактуры.
И ещё кстати, документы у вас должны были выписаны в хронологическом порядке и сквозной нумерацией. То есть все равно придется немного повозиться, чтобы привести все в сознание.
Попробуйте закрывать учетные периоды (квартал, например) после определенной даты . Например, через 15 дней после окончания периода. За это время можно свериться с основными контрагентами и разобраться с расчетами - где аванс, а где оплата после отгрузки. Сотрудники повопят и привыкнут.
Да, как раз уже во всех УПД указаны с/ф на аванс именно в хронологическом порядке. У нас часто бывает по счету делают две-три предоплаты абсолютно рандомными суммами, а потом по этому же счету несколько УПД совсем на другие суммы (все зависит сколько товара отгружено). А потом ещё иногда корректируются УПД. Никогда не будет всё четко, и я уже думаю, что убью кучу времени на поиски к какому УПД с/ф на аванс, и все-таки приду к тому, что в хронологическом порядке проще, потому что тут программа разносит. Вот если бы суммы одна в одну попадали, то было бы легче намного. У нас такая специфика работы, что никогда не будет четко, я никак на это не смогу повлиять. Пока что в разрезе договоров все верно программа заполняет, а вот если по доп соглашениям к этим договорам, то не всегда выходит, потому что иногда отгружают раньше то, что должны были отгружать по другому доп соглашению
С этими контрагентами еще за тот год не можем с января свериться, уже март. Наверное все-таки лучше чтоб программа автоматически в хронологическом порядке в разрезе каждого договора закрывала и всё.
По факту складской учет очень хромает. Стараются отгружать ровно по кол-ву в доп соглашениях, но все равно вечно путаница. Вроде бы удобнее закрывать авансовые с/ф в разрезе каждого счета на оплату (на каждое доп соглашение- один счет и несколько оплат/отгрузок), но не получается отгружать ровно, или, к примеру, отгрузили, УПД подписали, затем оплатили эту сумму, а через неделю выясняется, что нужно уменьшить сумму УПД, не правильно посчитали обе стороны, и получается, что оплата уже не бьется, и часть ее- это уже аванс в счет следующей отгрузки, а я не выставила с/ф на аванс в течение 5 дней по ЭДО. Может все-таки проще нам в хронологическом порядке? В договоре не прописан никакой порядок. Или, например, есть договор, есть счет и была предоплата, но делают позже доп соглашение, и по нему отгружают, а не по первому счету. Программа конечно эту отгрузку относит к первой оплате. Может так пусть и будет, они не всегда мне сообщают, к какому доп соглашению отгружают, так как сами путаются. Запутаться у нас действительно легко, к сожалению
Нельзя. Потому что теперь в документах на отгрузку вы обязаны указывать авансовую счет-фактуру. По факту это большая печаль, потому что раньше я тоже раз в месяц авансовые делала, а теперь каждый день приходится.
Ну вот поэтому наверное все-таки проще чтоб не я руками подбирала, к какой оплате какой УПД, а программа, и именно в хронологическом порядке? Т. к нас не совпадают суммы авансов с УПД. Но я не знаю, к каким минусам такое может привести, так как ещё не дошла до декларации
А если вам понадобится скорректировать упд? Или аннулировать? А у вас после этого упд ещё штук 300 выставлено? А если у вас будут засчитываться авансы по хронологии, то они у вас сразу же поедут и в последующих упд могут измениться номера авансовых. А если вы уже отчетность сдали? А потом требование придет?
Как вы при таких раскладах будете вспоминать, где и какую упд вы поменяли и на какую сумму?
Я вам отвечу: никак. А если вы потом захотите уволиться с вашей работы, то коллега, которая примет вашу должность, просто застрелится.
Как по мне, учет нужно вести так, чтобы если вам на голову упадет кирпич, любой, пришедший на ваше место, смог бы разобраться с порога без бутылки водки.
Именно поэтому как человек, который уже 22 года занимается бухгалтерией на осно, в том числе ВЭД, переживший ндс 18,20 а теперь ещё и 22%, настоятельно вам советую, пока не поздно, вести учет по заказам и не привязываться к хронологии, а жестко привязывать авансы и отгрузки друг к другу.
Любую упд можно скорректировать штатными документами УКД. Любую лишнюю счет-фактуру можно сторнировать и при необходимости подать уточненку. И если вдруг вам понадобиться довыставить лишнюю авансовую счет-фактуру, вы можете это сделать спокойно, даже если поедет нумерация. Просто потому, что у вас не будет занижения налоговой базы, а нумерация авансовых - дело десятое.
Но решать, конечно же, вам.
Ps и кстати, у нас тоже бывает по одному заказу куча авансов и куча отгрузок и ещё и вперемешку. Но это неважно, если у вас все правильно привязано. Программа сама все остальное сделает.
Целиком и полностью согласна. Один наш серьезный поставщик очень трепетно относится к правильности указания в платежах основания оплаты, видимо, все это было писано кровью в свое время
В том-то и дело, что сейчас столкнулись с тем, что нужно скорректировать УПД, и я поняла, что у нас не получается и не получится отгружать в разрезе счетов/доп соглашений. Только в разрезе договоров, и тут будет удобнее, потому что больше суммы Вот пример: в рамках договора на 4000 руб оплатили 2000 руб (условно) предоплату, выставлена с/ф на аванс. Но дальше заключается доп соглашение на еще 1000 (увеличивается количество), и поступает предоплата 500 рублей. Первый УПД на200 рублей, второй на 300, третий на 500 (всего 1000) и я уже по суммам понимаю, это закрывают второй счет, а не первый, всё ровно по сумме и прекрасно. Оплачивают остаток по УПД. Но! Вчера выясняется, что УПД на 300 руб нужно скорректировать, теперь это 270, и значит оплата последнего УПД была на 270, а 30 -предоплата следующей отгрузки. А 5 дней уже прошло с того момента, и оставшиеся 30 нужно ещё держать в уме, потому что следующая отгрузка будет не на 30 рублей, а допустим на 700 (ведь в рамках договора была первая оплата), и если я вспомню и разобью 670+30, а потом вдруг снова понадобится корректировать УПД, то застрелюсь уже я.. А это только один из нескольких договоров… Программа же определяет пока поступления на р/счет как предоплаты, так как я все подвязываю в рамках одного договора. Наименование совпадает, что тут не так? Следить, чтоб по суммам вписывалось в каждый счет я уже поняла, что не реально в нашем случае. Только по договору
Все понимаю. Нам приходится выставлять электронные упд ночью , когда оплата за прошлый день еще неизвестна. А это не одна сотня документов. Не корректировки ж потом делать? Использовать право не выставлять счф, если в течение 5 дней была отгрузка? Если у покупателя нет вопросов-хорошо. Если есть - надо договариваться. Риски есть Такое у нас законодательство
У нас вообще ИП, и один бухгалтер вполне справлялся, я не думала, что так сложно станет с НДС. Это не просто 5%, это огромная головная боль, и уже сомневаюсь, стоит ли мне с этим продолжать. Лет 10 не связывалась с НДС, брала только организации на УСН, спокойно работала, и вот, НДС сам пришел😱😢😂😂😂
Не переживайте, еще что-нибудь придумают после НДС) постепенно все утрясется, не Вы одна такая. На любую проблему есть два решения, и оба неправильные)
Не думаю. Вы ж их реквизиты должны указывать в счф по отгрузке. Ну если только по всем счф перейти на бумагу и делать их через месяц. Сомневаюсь, что Ваши авансовые счф кому-то нужны хоть в электронном, хоть в бумажном виде, только реквизиты
На мой взгляд, Вам нужно озадачиться не только и не столько НДС, а порядком документооборота. Если у Вас за прошлый год не сверены расчеты с клиентом, то результаты работы в прошлом году вообще под вопросом. Вы реальную инвентаризацию склада как часто проводите?
Налоговики разрешили в своих метод рекомендациях по НДС для УСН 2026 (направлены письмом ФНС от 30.12.2025 № СД-4-3/11836@) п. 13 упрощенщикам выставлять авансовые счета-фактуры на конец квартала на суммы не закрытых авансов.