Здравствуйте! Как с точки зрения ИФНС нужно сдавать -6ндфл с отрицательным доходом по коду? Человек уволился в 3 квартале, сторнировали отпуск, предоставленный во 2 квартале. В 6-ндфл встаёт отрицательный доход по коду 2012. По НДФЛ задолженности нет, излишне удержанного тоже нет. Как быть? — Ольга ОЗ
https://nalog--nalog-ru.turbopages.org/turbo/nalog-nalog.ru/s/ndfl/raschet-6-ndfl/kak_byt_s_otricatelnymi_summami_v_forme_6ndfl-nn/
Итоги В 6-НДФЛ заполнить ячейку отрицательным значением невозможно
Внесите в кассу как- будто от того работника возврат суммы, которая с минусом
Поясните, пожалуйста, для чего вносить в кассу? Сотрудника рассчитали правильно, НДФЛ удержан верно. Сумма с минусом из-за перерасчёта отпускных, которая компенсируется оплатой труда в этом же периоде? Ему выдали за минусом этой суммы, просто по коду 2012 возникла отрицательная сумма. Вносить Деньги-это не решение
Так у вас сумма перекрылась и в расчетном листке нет минуса и в 6 ндфл его не должно быть И у вас отрицательная сумма не в 6 ндфл, а в справке о доходах. Верно? Если так, то нет проблем.
Минус в приложении 1 к 6 НДФЛ. Выгрузка не делается из ЗУП, пишет, что ошибка-отрицательный доход.
А если сторнировать отпуск периодом начисления? Придется пересдать прошлый период. С отрицательным не сдадите отчёт.
Раньше когда справка 2-ндфл сдавалась отдельно, то инспекторы сами говорили чтобы сторнировали отпуска, но минусовых начислений быть не должно
В 2ндфл минуса быть не должно. Надо в 2ндфл скорректировать нужную сумму в месяце сторнирования. 6ндфл никак не сопоставляется с 2ндфл по месяцам и кварталам, как я понимаю.
Доход был получен по 2 квартале по этому коду.
Каким образом её скорректировать? Предлагаете перебросить с кода 2012 на код 2000?
так был перерасчет или нет?
Пример, чтобы было понятно: в июне выплачены отпускные-10 руб.; в сентябре чел. было увольняется, авансовые отпускные сторнируются на сумму 5 руб. Внутренний перерасчёт НДФЛ прошёл. Но в Приложении 1 к 6 НДФЛ по коду 2012 встаёт минус 5 руб. По коду 2000 стоит сумма 13 руб. По НДФЛ всё верно. Задолженности и лишку удержанного нет. Если бы внутри по кодам сворачивал доход, то проблем бы не было.
Если вы по 1с говорите, то это не ко мне. Вручную справку корректируйте, или как там в 1с можно делать. Я 2ндфл руками заполняю, и проблем нет, хоть это и не "просто кнопочку нажать". Извините.
Речь не пр 2 -ндфл, а про 6 ндфл
Уберите код 2012, оставьте 2000. 13 минус 5 =8
Можно ли указать в справке о доходах отрицательные значения? Данная ситуация возможна в случае, когда работник увольняется до окончания календарного года, в счет которого ему был предоставлен оплачиваемый отпуск. В этом случае работодатель обязан удержать с него сумму за неотработанные дни предоставленного и оплаченного отпуска, а излишне удержанный налог вернуть по заявлению работника. В справке о доходах расчета 6-НДФЛ отрицательных сумм не может быть. Сумма отпускных в этом случае отражается за минусом излишне выплаченных отпускных за неотработанные дни отпуска в том месяце, за который были выплачены отпускные. Возврат излишне удержанного с отпускных налога в справке не отражается, а все налоговые обязательства указываются с учетом перерасчета. При этом в поле «Сумма налога перечисленная» нужно отразить не фактически перечисленную сумму НДФЛ, а сумму налога, подлежащую уплате в бюджет после уточнения налоговых обязательств работника (письмо ФНС России от 11.10.2017 № ГД-4-11/20479).
Тогда вообще странный вопрос