Подскажите пожалуйста.
Добрый день! Подскажите пожалуйста. ИП на УСН д-р, ндс 5% В январе получили плату за аренду, сделала счет фактуру от 31.02. В феврале делаем возврат этой суммы. Как лучше провести в 1С ? — iriska
Добрый день! Подскажите пожалуйста. ИП на УСН д-р, ндс 5% В январе получили плату за аренду, сделала счет фактуру от 31.02. В феврале делаем возврат этой суммы. Как лучше провести в 1С ? — iriska
Счет фактура за январь конечно от 31.01 (опечатка)
Как возврат. Ндс отразить в книге покупок. Или удалить счф от 31.01 и не отражать нигде
Возврат в связи с чем?
Её можно удалить и не давать арендатору?
Можно удалить. Какое основание возврата?
Переход права в декабре был, а они в январе прежнему арендодателю оплатили, им вернули
Удаляйте
А когда ндс сдавать будем, у налоговой не возникнет вопроса что не заплатили ндс с этого платежа?
Ну вы же вернули деньги. Не будет вопросов
Меня просто смущает, что вернули в феврале, а оплатили в январе
Отчетный период по ндс - квартал
Вы, видимо, только начали работать с ндс?
Да)))
Ну теорию так в принципе знаю), но все равно в каких то моментах сомневаюсь)
Авансовые счф можно делать только на остаток по кварталу. Даже в 1с есть эта настройка
Ну у нас аренда, я авансовые не делаю, в конце месяца сч-ф на арендные платежи
Ну если вам оплатят аренду и обеспеч платеж, обесп платеж - это и будет аванс
И на обеспечит платеж я тоже должна буду сделать сч-ф на аванс? В том месяце когда оплатили или в конце квартала ?🫣
На обеспеч платёж обязательно счф на аванс. Правильно выписать счф на аванс в течении 5 дней после оплаты. Можно, конечно, и в конце квартала, но это не очень правильно и арендатор может быть недовольным
Поняла, спасибо!!!
А если нам был возврат по договору ( от обслуживающей организации) в 2025г, я же не выделяю с него НДС? И никаких счет фактур?
Договор был закрыт, и осталась переплата
Нет. Возвраты поставщиков не учитываете при ндс
Благодарю!!!
По моему, было разъяснение, что если в договоре аренды обеспечительный платеж после окончания аренды подлежит возврату и не засчитывается в счет оплаты аренды, то НДС не начисляется.
Это было про УСН, а не про ндс. Во всяком случае, я такого не встречала.
Про УСН+ 5% НДС
Если найдете первоисточник, то выкладывайте сюда
Все в деталях договора.
Копия из одного из судебных дел
Я читала эту статью. В конце там написано, что по общим правилам обесп платеж - это аванс. И да, если вы готовы спорить с налоговой, то пожалуйста. Тут не вижу смысла спорить, так как в момент когда обеспеч платеж станет реализацией, то ндс будет исчислен. Он исчислен будет или с аванса или с реализации. То есть ситуация спорная, неоднозначная
Итоги Обеспечительный платеж - сумма, гарантирующая исполнение своих обязательств стороной договора (арендатором, покупателем и т.п.). Налогообложение НДС обеспечительного платежа зависит от того, какая операция выполняется. Если обеспечительный платеж вносится как гарантия оплаты товара / услуги (авансом), которые впоследствии будут реализованы, то НДС начисляется. В остальных случаях НДС платить не нужно.
Мы пока не являемся плательщиками НДС , но в договоре аренды убрали фразу, что обеспечительный платеж может быть зачтен в счет последнего месяца оплаты. Оставили, что должен быть возвращен. Отравили запрос в минфин по этому вопросу, будет разъяснение, выложу.
Все верно, если реализация то ндс, если нет реализации, нет ндс.
Ольга подскажите ещё пожалуйста, если вот сейчас мне пришел ОП, я делаю счет фактуру на аванс, а потом когда будет зачет (если например в конце года) в счет платежа по аренде я делаю реализацию и счет фактуру на реализацию?
Да, все верно. И когда будет реализация, то аванс зачтется по ндс. И ндс к уплате будет только с аванса
А ндс на аванс сейчас к уплате не будет получается? 😬🫣
Ндс к уплате с аванса будет тогда, когда аванс придет на расчетный счёт