Добрый день коллеги. Вопрос, следующий: В 4 квартале 2024г. была реализация. В этом же квартале стороны договорились об уменьшении кол-ва по УПД. При сдаче отчетности мы (поставщики) указали упд исправленную, а покупатель упд ДО исправления. Корректировку сдавать отказываются, документы не подписывают. Налоговая прислала требование о расхождении. Документы исправленные направлялись только по эл. почте. Вопрос, во первых кто все таки прав? и должен подавать корректировку. Во вторых, какие последствия?
— Maria
Устные договоренности, это у нас "нормальная" практика. Обычно все документы корректировались в срок. Но в этот раз обе стороны уперлись и не хотят платить. Поэтому если мы сейчас со своей стороны, направим в ответ на требование, что наши документы верные, какие действия дальнейшие будет принимать налоговая?
Теоретически нельзя исключать требование по 93 статье с запросом документов, так что то, что у вас УПД не подписана в вашу пользу не сыграет. Директор вообще в курсе? Серьезно, я бы писала официальное письмо с требованием доплаты по поставке.
Если у вас отгрузка товара, вы этот товар тоже передали, не взяв подписи в получении? Ничего вообще нет, что подтверждает фактически отгруженное количество?
Я вижу много странных действий с обоих сторон. Договаривайтесь миром. Компенсируйте покупателю пени, которые он должен заплатить из-за подачи уточненки, например
🤷♀️Доплата налога, пени. Плюс зависшая дебиторка, которая никогда не будет оплачена. Как вариант, попробуйте договориться, что внесете изменения первым кварталом, оформив например возврат части товара.
А почему дебиторка зависнет? Если покупатель признал реализацию по большей стоимости, то ее и оплатит поставщику
У него ведь тоже в учёте будет поставка на сумму больше
Не моя вариация - у топикстартера было в одном из постов, что не хотят они платить, покупатели. А так да, я же в самом начале писала, что пусть пишут письмо с требованием доплаты.
Я пропустила этот момент.
Ну тогда явное мошенничество со стороны покупателя: заплатить НДС поставщику меньше, а у государства запросить больше.
Понимаю директора поставщика.
Я бы предложила в ответ налоговому органу описать ситуацию как есть, указав что корректировку запросил покупатель, после чего заплатил поставщику с учётом новых данных (меньше), но при этом уклоняется от подписания нового документа, и пытается возместить больше.
И приложить копию платёжки.
Исход все равно неясен, но высок шанс, что налоговый орган возбудится, за мошенничеством в вычетах по НДС у них уже давно особый надзор.
Ну и если даже налоговая заставит сдать уточненку с пенями, можно подать в суд, и выиграть доплату до первоначальной с/ф. Не знаю, о каких суммах речь, но по идее, должно окупиться
Ну,ситуация и для вас нехорошая. Вы уменьшили налогооблагаемую базу без подтверждающих документов. Лучше найти какую-то переписку об уменьшении поставки. Кстати,а кто фактически перевозили товар,? Ну и сейчас,наверное,стоит вести уже официальную переписку с покупателем.
Переписка об исправлении документов есть, в Эл.почте был направлен акт о несоответствии продукции со стороны Покупателя, в нем указана упд как раз о которой идёт речь. Товар фактически перевозили мы. Официальной переписки не ведётся, все только на словах. Это крупное гос.учр. а мы микропредприят.
Я согласна с вами, и тоже хотела бы такой исход. Директор на это не пойдёт, от этого предприятия зависит наша работа. Как писала выше, это крупное гос.учр. а мы микропредпр.
Если вопрос про транспорт был в том, что сколько факту перевозили, то этот вопрос можно снять, опять таки "устные" договорённости о том что мы (поставщики) привозим товар, а они (покупатели) сами решают что они берут, а что нет. И мы по факту в квартале исправляем доки. Ещё раз повторюсь. Практика такая была, и все стороны правили во время. Но не в этот раз. Поэтому, хотелось понять дальнейшие действия