Добрый день! УСН 15% с 2025г. плательщик НДС 5%. Вопрос: 100% оплата от покупателя была в 2024г, отгрузка прошла в 1 квартале 2024г. 1с при расчете базы дохода по УСН уменьшает базу на сумму НДС. Разве это верно? — Анастасия
отгрузка прошла в 1 квартале 2025г наверное?)
Да, в 1 квартале 2025
А как вы считаете должно быть?
В базу по Усн реализация не попадает. В базу для ндс попадает. Если не согласовали с покупателем изменение цены на сумму ндс, то он у вас получился в том числе. Следовательно, этот ндс в том числе вычитается из усн. Мне кажется, верно все программа делает
Пока официальных разъяснений по этому вопросу нет, за какой период уменьшать УСН, корректировка за 2024г либо в 2025г.
Мне кажется, официальные разъяснения появятся сильно позже срока уплаты аванса за 1 квартал((. Я верю, что позволят уменьшать базу текущего года, потому что не хочу каждый квартал сдавать уточненку за 2024)).
Автор, а вы в реализации какую ставку НДС указывали, 5 или 5/105?