Здравствуйте. ИП на УСН с НДС в январе-феврале выбивались чек без НДС. По какой ставке делать счет-фактуры для декларации по НДС - 5/105 или 5% ? Т.е. высчитывать НДС расчетным путем, как будто НДС в нем был, просто не выделен или считать сверху? — Александр
5/105, как будто бы был не выделен
Как не выделен, если сверху, то покупатели вам его ещё должны будут?
5/105 Или хотите платите за свой счёт сверху.
НДС платится не по чекам,а по отгрузочным документами.
Если продажи физлицам, отгрузочные документы не обязательны. НДС можно начислить по чекам, сделав сводный счёт-фактуру
Это общепит. Поэтому по чекам.
Хочется конечно 5/105. Но хотелось бы понять нет ли каких-то налоговых рисков в этом.
Была информация на сайте налоговой, что в начале года, пока не перенастроены кассы на УСН с НДС, можно выбивать чеки без НДС. При этом по факту сумма должна содержать в себе НДС.
А счет-фактуру на всю сумму можно сделать? или на каждую продажу?