Добрый день. Очень надеюсь, что кто-нибудь сможет помочь, сама никак не могу найти решение уже больше месяца.
В 2025 году прозевала, когда доход перевалил за 2400000 и надо было удерживать НДФЛ по ставке 15%. Обнаружила в декабре, а выплата была 30 сентября. Я все пересчитала, удержала налог, перечислила на ЕНС, и сдала корректировки: Уведомления по срокам уплаты 5 октября, 28 октября, 28 ноября, Расчет 6-НДФЛ за 9 месяцев. Но что-то пошло не так, и образовалась задолженность на ЕНС. Мы ее погасили в декабре вместе с пенями, потому что разбираться было некогда, и не понятно, что делать. Была надежда, что после сдачи годового 6-НДФЛ все встанет на свои места. Но нет, чуда не произошло.
6-НДФЛ за 2025 год вообще ничего не изменил в этом плане.
Если пытаться понять с цифрами, то за период 23.09.25-30.09.25 НДФЛ по ставке 13% был сдан 26000, должно быть по ставке 13% 7013, по ставке 15% 21 908. Но задолженность после сданных корректировок была 18 987, при том, что на ЕНС была переплата 10 625.
Что посоветуете делать дальше? Ведь если я поеду на сверку, они скажут, что все встало согласно сданным мною отчетам?
— ТМГ
Что мне сейчас делать? Сдавать коррект. 6-НДФЛ за год с указанием удержанного налога в том месяце, в котором он реально удержан, а не того, когда он должен был быть удержан? Хуже от этого не будет?