Здравствуйте. Я измучилась с этим ЕНС. Пришла на работу в середине года - сверка с фнс вообще не идет ни по каким налогам, в фнс висят переплаты, у меня задолженности и наоборот. Как это все выравнять? Я так понимаю, что на счетах 68.2 и 68.4.1 по кредиту должны остаться показатели деклараций 4 квартала 2022 года? А если по к 68.2 висит сумма больше намного, а в сверке, наоборот, переплата? Прошу помощи, хотя бы алгоритм выстроить.... — Екатерина
Уточненки все сданы? — Ирина
За прошлые года? — Екатерина
Да, те, которые до 01 января 23 года. — Ирина
Вся отчетность сдана — Екатерина
Я не про отчетность, а про корректировки, разница в сальдо по 68.02 не на пустом же месте возникла. Данные по стартовому сальдо должны быть в ТКС, их рассылали примерно в октябре-ноябре 2022 года. — Ирина
Надо начать с конца 2022 года, когда всем числа 15 ноября приходила сверка. Это будет отправная точка. Далее перенос на Енс с 01.01.2023, правильно ли всё отражено в 1с... — Olga 🌺
Сверка передо мной - допустим, по ндс там висит сальдо 42000, это переплата? — Екатерина
А в 1 С наоборот задолженность — Екатерина
Далее, отражены ли авансы, налог или убыток по прибыли. Разнесены ли оплаты по НДС — Olga 🌺
Енс сверить просто не возможно. Если на енс переплата. То и хорошо — Ольга Селиванова Бухгалтер ИП, МБ,стаж 30л. Профбух.
Значит здесь уже ошибка. Выровняться надо. В прошлые года нет смысла лезть. Выравнивайтесь на 31.12.2023 — Olga 🌺
Как? При помощи 84? — Екатерина
Я бы всё-таки проверила, все ли корректировки по налогам сданы, хотя бы за 2022 год — Ирина
Т.е.на 68.2 я оставляю задолженность по декларации, на 68.9 переношу переплату? Т.е. сумма переплаты и то, что лишнее на 68.2 мне убрать на 84? — Екатерина
Каша в голове.... — Екатерина
Я бы через 91 необлагаемый — Olga 🌺
Подскажите, а стартовое сальдо по налогу в лк юл - это и есть переплата? — Екатерина
Да — Olga 🌺
Там, если провалиться, видно, как налоговая перенесла начисления за 4 кв 2022. Не помню точно, скорее всего перенесён декабрь 2022 года — Olga 🌺
Т.е.стартовое сальдо должно отобразится по Д 68.9? По 68.2 и 68.4 по К начисления 4 квартала 22? — Екатерина
Передано на начало года сумма - это и есть стартовое по Д 68.9? — Екатерина
Да, но не всё, а только то, что не успели оплатить в 2022 году. Скорей всего это только декабрь, если не было задолженности — Olga 🌺
Да — Olga 🌺
Это необязательно переплата. Надо еще смотреть дату сверки. Если, предположим, на 15.11 по сверке налоговой сальдо по ндс 42 т., то возможно налог за 3 кв. был 63 тыс. и его оплатили сразу, а налоговая отражает по трети в месяц. Переменных много. — Юлия
А как в 1с на 68.90 внести сальдо на начало?. Получилось так, что по моим данным сальдо по енс на начало 2023 0.00 руб. А по данным ИФНС 22000 (совсем прошлые года, проверила все отчеты), но я так и не нашла почему возникло расхождение, проще с ними согласится. Но так и не поняла, как на начало 2023 эту сумму внести на 68.90. Может кто знает как? — Анастасия Богомаз
Корректировка ЕНС — Olga 🌺
Такая же ситуация, но причину нашла недавно. Буду отражать в этом году через Корректировку ЕНС/ прочее увеличение сальдо — Оксана
Т.е. отражая прочее пополнение енс, формируется проводка д 68.9 к 91.1? Это не будет облагаемым доходом? — Екатерина
Вот если на примере: На 31.12.22 по осв Кредиторка по ндс -1300 ( по фнс переданное сальдо 30) Дебеторка по прибыли 4000 ( по фнс начальное сальдо 5000) Кредиторка по енвд - 1000, по фнс 0. Как это перенести все на 68.9? — Екатерина
Тоже интересно — Анастасия Богомаз
Я работала со сверкой от ФНС от примерно 15.11.2022, далее в сэкселе учитывала что еще оплатили до конца декабря 2022. И также был отчет от фнс о налогах будущих периодов, его тоже брала во внимание. Далее ЕНС выгружала в эксель и выявляла суммы стартового сальдо, часто фнс переносила не корректно, т.е. даже при оплате налога/взноса в 2022 году они ставили в переплату на 01.01.2023. И вот таким образом в течении первого полугодия я всё сверила и вывела сальдо в 1 С. Корректировки относила на 91 счет. Всё действительно было сложно, но справилась. Особенно сложно когда не во время платили. А вот кто всегда все платил в срок, то почти проблем не было. Вот как то так 🙌 — 𝔸𝕟𝕟𝕒 ℙ𝕣𝕠𝕜𝕠𝕡𝕖𝕟𝕜𝕠 Бухгалтерия 💠 Налоги 💠 Бизнес
Я у себя такую не нашла. Так а если рассылали в ноябре 22 г., там нет платежей до конца декабря? Или ИФНС потом корректировала? — Svetlana
До конца декабря нет там платежей. Тут надо самим додумывать.... — Olga 🌺
Руками ставьте необлагаемый — Olga 🌺
Если налог положительный то переносите с этого налога в дебет 68.9. — Olga 🌺
Да, нет до конца декабря, я в эксель выводила и учитывала далее оплаты и начисления. Вообще я брала выписки по счету, которые до 2023 года, их сверяла с тем что прислала фнс, отмечала налоги с истекшим сроком (у меня и такие были клиенты) и далее проставляла оплаты и начисления до конца декабря 2022 года. И вот как то картинка постепенно складывалась. — 𝔸𝕟𝕟𝕒 ℙ𝕣𝕠𝕜𝕠𝕡𝕖𝕟𝕜𝕠 Бухгалтерия 💠 Налоги 💠 Бизнес
Далеко не всем сверка приходила. — Наталья Жданкова
Можно было самим запросить в декабре — Olga 🌺