Шутки кончились: за налоговые схемы ответят не только собственник, но и бухгалтер с финдиректором
В Перми финансового директора приговорили к четырём годам колонии и штрафу 800 тысяч рублей. Отбывание наказания отсрочили до достижения ребёнком 14 лет.
Дело связано с неуплатой более 39 млн рублей НДС и 29 эпизодами вывода денег для обналичивания. По поддельным платёжным поручениям на счета фиктивных компаний перечислили свыше 43 млн рублей. Руководители заключили досудебные соглашения, их дела выделили отдельно.
«Я только готовил документы» — слабая защита, если человек сознательно помогал совершать преступление. Ответственность за пособничество может грозить и финдиру, и главбуху, и другим участникам схемы. Значение имеют конкретные действия и умысел, а не название должности.
Поэтому налоговые претензии опасно откладывать на потом. Письмо, требование пояснений или вызов на комиссию — повод разобраться в операциях и документах. Если есть признаки уголовного риска, подключить налогового юриста или адвоката стоит до передачи материалов следствию.
Проверьте договоры, платежи, контрагентов и полномочия подписантов. Соберите подтверждения реальности сделок. Чем раньше выявлена проблема, тем больше возможностей исправить ошибки и подготовить защиту. Фраза «потом разрулим» обходится слишком дорого.