Добрый день! Пришло требование из налоговой - О РИСКЕ НЕ ВОССТАНОВЛЕНИЯ СУММ НДС, ранее принятых к вычету при перечислении сумм оплаты в счет предстоящих поставок товаров. В нем таблица анализа по строкам 130 и 090 декларации по НДС за 2 кв и за предыдущие 3 года, включая 2 кв. Последний пункт со строкой -Сумма вычетов завышена над суммой восстановленного налога в текущей декларации на такую-то сумму.. Это и есть наши вычеты за 2 кв по авансовым с/ф от поставщиков. Время их восстановления, конечно, еще не пришло на момент подачи декларации.
Требование, судя по всему, автоматическое. Кто-нибудь получал такое требование? Как лучше ответить? Какие документы предоставить?
— Ирина
Добрый день. Я предоставляла авансовые счф и акты сверки с поставщиками, чтобы подтвердить факт незакрытого аванса. Правда у меня за год была информация . Еще как вариант у вас может быть расхождение с поставщиками: те отразили уже реализацию, а у вас еще нет сч.ф
Я звонила инспектору и выясняла конкретно. Даже по автоматическому требованию подсказали, какой конкретно контрагент интересует ( у нас их просто много)
Было то же самое. Но если заполнить строку 130, то теряется смысл в признании аванса поставщику. Мы с инспектором по телефону вместе посетовали на то, что в налоговой неправильно настроена программа, раз выдает такие АВТОМАТИЧЕСКИЕ требования, я написала письмо, что приход товара от поставщика будет в следующем квартале и все на этом.