Добрый день, подскажите пожалуйста: ООО на УСН + НДС 5%. Впервые. Арендатор прислал аванс за январь 13.01.26. Отгрузка- 31.01.26. Надо 2 сч/факт. делать? На аванс (5/105) и на отгрузку (5)? — Ирина Комарова
Верно. У вас с/ф на аванс сейчас и на реализацию в конце месяца
Плательщика усн+ндс при получении аванса и отгрузке в рамках одного квартала допустимо не начислять НДС с аванса и сч/ф на аванс не выставлять.
Я так поняла из всего уже мною прочитанного, что если договор длящийся (более 6 мес), то не нужно на аванс выставлять СФ. То есть, арендатор заплатил за аренду 15.01, УПД выставляем с кодом 1 31.01.26 г.