Коллеги, подскажите, пожалуйста, как выйти из ситуации. ИП УСН доходы + ндс 5% с 01.01.25. Учёт в 1с БП. В 2025 году не правильно формировались сф на аванс и его зачет. Сначала заливался банк, а в конце квартала делали синхронизацию из УТ, в результате появились авансы, которых не было и быть не должно. По анализу субконто висит сальдо по 62.02 и 62.01 в равной сумме. Декларации по ндс сданы, прокамералены без замечаний, трогать предыдущие периоды не мои трогать не хочу. Можно ли по таким покупателям сделать корректировку долга 31.12.25? Как подчистить остатки?
— Светлана Л
на 31.12.2025 на счете 76.АВ у Вас должен быть НДС с сальдо на 62.02,
сведите эти цифры в равенство,
остальное между 62.01 и 62.02 схлопните через корректировку долга,
но
обратите внимание на договорные условия с клиентом - зачет аванса по счетам или допускается зачет между счетами внутри договора? это нормальная практика, когда есть долг клиента по одному заказу/счету, и есть Ваш долг перед клиентом по другому заказу/счету и их нельзя схлопнуть по договорным условиям
Если авансовые СФ прошли только по книге продаж, то если вы их зачтете прошлым годом, у вас уменишится сумма налога и нужно будет подавать корректировку декларации. Или зачтите их этим кварталом
Прошлые периоды трогать не буду. Авансовые сф прошли только у нас, покупателям их не выдавали. То есть можно корректировкой долга сделать взаимозачет 01.01.26?