Всем привет! В КС период выполнения работ ноябрь- декабрь 2025. Дата самой КС февраль 2026. Заказчик уверяет, что НДС надо указать 20%, т.к. период выполнения работ 2025. Очень сомневаюсь в их правоте, так как на сайте налоговой написано, дата реализации 26 год - НДС 22%. КС подписана 26. Как быть? Кто то сталкивался с таким? — Alena K
22 будет
Спасибо
ИФНС завернет Вашу счф с НДС 20 от 2026г, в 2026г только 22% на ОСНО
По работам реализация не по периоду их выполнения, а по дате принятия их заказчиком. Так что у вас верно: если КС подписаны в 2026, то и приняты работы в 2026, а значит, и НДС 22%.
Да НДС должен быть по дате закрытия акта, в вашем случае 2026г. ставка 22%. Наверно вы уже получили аванс в 2025 за работы по ставке 20%?
Если работы выполнены 2025годом, Кс должны быть 2025 годом. У вас занижение дохода
Если заказчик отказался от подписания акта в 2025 году, то нужно было бы окончанием работ указать февраль 2026 года, Кс датировать 02.2026г. Ндс -22% в любом случае.