Добрый день. Организация на УСН со 2 квартала перешла с 22% НДС на 5%. В 1 квартале были предоплаты покупателей, выписали авансовые счета фактуры с 22% НДС. Прочитала рекомендации Минфина, где указано, что в случае перехода на пониженную ставку НДС, вычет с авансов нужно взять в размере 5% . Как это провести в 1с? Программа в вычет взяла 22% — ◦•●◉✿Katushka✿◉●•◦🎄
Как вариант, и надо смотреть, что у Вас с договорами, потому что ваши покупатели взяли НДС с авансов по стандартной ставке. Как это сделать в 1С. Верните разницу покупателю. Это обязательное условие для вычета. Без фактического возврата денег заявить вычет нельзя. Оформите документ «Списание с расчётного счёта» или «Выдача из кассы» на сумму разницы (22% – 5% от аванса). Отразите вычет в 1С. Есть два пути: Через «Помощник по переходу на УСН». Если вы уже настраивали переход на пониженную ставку через этот инструмент, в нём может быть предусмотрена операция «Отражение вычета НДС с аванса». Выберите её, укажите счёт-фактуру на аванс из I квартала — программа сформирует нужный документ. Вручную. Перейдите в раздел «Операции» → «Отражение НДС к вычету». Нажмите «Создать». На вкладке «Главное» выберите в поле «Документ расчётов» ваш авансовый счёт-фактуру из I квартала. Установите флажки «Использовать как запись книги покупок» и «Формировать проводки». Убедитесь, что установлен код вида операции 22 (он как раз означает «Возврат, зачёт авансовых платежей»). На вкладке «Товары и услуги» нажмите «Заполнить» → «Заполнить по документу расчётов». В колонке «Вид ценности» выберите «Авансы полученные», в поле «Счёт учёта НДС» укажите 76.АВ, а в поле «Событие» — «Предъявлен НДС к вычету». Проведите документ.
Сумму договора мы не меняли, и возвращать не будем. Поэтому в вычет могу взять только 5%, а как это в программе сделать не понимаю
Здравствуйте. Какая ставка НДС указана в реализации?
5%
Отражение вычета НДС с аванса, не пробовали? Возможно придется ручками скорректировать, допускаю.
в пределах суммы налога, исчисленного по ставке 5% при отгрузке
Вот я тоже склоняюсь к ручным корректировкам
Это я понимаю, как в 1с отразить?
Ставку править не надо,она остаётся какая и была на момент аванса,скорректируете суммы в регламентной операции по ндс по строке покупателя,если в дальнейшем будут ещё отгрузки по этому договору, то всё также берёте вычет,если не будет отгрузок больше,то на 91.02 спишете остаток по 76.АВ
Спасибо, вы подтвердили мои предположения