Подскажите пожалуйста, упд на гсм Водитель купил кофе, хот-доги И эти его личные покупки попали в упд за сентябрь. Подскажите пожалуйста, как сделать так чтобы ндс по гсм я могла принять, а ндс с личных покупок нет
Заведите двумя поступлениями. На гсм как обычно, а по личным покупкам сразу спишите с 19 на 91
Вы оплатили его личные покупки? Или только ГСМ?
В УПД оприходуйте топливо как обычно, а кофе и хот дог всей стоимостью, не выделяя НДС, на счёт 10.06, например, а потом требованием-накладной спишите на 91.02 "не принимаемые по налогу на прибыль", если вы на ОСНО
Это ип?
по мне проще сразу разделить: гсм в вычет, кофе и хот-доги в расходы за счёт водителя или на представительские не тянуть. иначе при проверке первым делом спросят, каким боком хот-дог к деятельности компании
Ох уж эти начальники...
Вычет положен только по тому, что куплено для облагаемых НДС операций (пп. 1 п. 2 ст. 171 НК), поэтому НДС по кофе и хот-догам к вычету не берётся. Исправлять сам УПД для этого не обязательно: заявлять вычет по счёту-фактуре частично НК не запрещает, так что регистрируете его в книге покупок с суммой НДС только по ГСМ в графе 16, а в графе 15, по позиции ФНС, указываете полную стоимость из строки «Всего к оплате». Стоимость личных покупок водителя лучше удержать с него или оформить возмещение, чтобы не возникло вопросов о его доходе.
Директор разок чек Гсм с мороженным принес. Гсм приняла к учету, а мороженное не показала
Если приносят такие УПД , вычет принимаю только с ГСМ, ндс с "кофе" операцией "списание ндс" , сам "кофе" на непринимаемые . ндфл и взносы не начисляю.