Добрый день. Помогите, пожалуйста, нужен коллективный разум. Подрядчик, мы в 3кв 23г оплатили аванс. Выставил несколько сч-ф на аванс, одна из них на 450тр, пусть сч-ф N А53
Сейчас, за 4кв 23г прилетает требование: в 4кв 23 года были осуществлены след.операции со сч-ф N A53. По имеющимся у ифнс сведениям указанные операции подлежат налогооблажению ндс, но не были отражены в декларации.
Мы с ним работы не закрывали, бумаг не подписывали.
В 3кв.23 взяли к зачету ндс с аваса.
Написала поставщику, ответа нет, бухгалтерия у них на аутсорсинге.
Какие есть варианты?
— . Inna
То есть вы как заказчик оплатили аванс в 3м кв. Вы получили сч/ф на аванс, датированную 3им кварталом, условно 10.09. Включили в книгу покупок эту сч/ф в 3м квартале. Верно?
Я задаю эти вопросы, чтобы поэтапно понимать суть. Потому что пока не пойму, как здесь завязан аванс с 4ым кварталом
— Наталья К
Иногда информацию о расхождении данных по сч/ф видно в проге по сдаче отчётности. Там есть проверка подобного рода. Не всегда информация полная, но возможно, что вы в такой же программе сдаете отчеты, что и у поставщика
— Наталья К
Позвоните по телефону, который в требовании указан. Объясните, не можете связаться с бухом, они могут подсказать, как и что. Попадаются адекватные инспекторы. Подскажут, где не стыковка. А так очень сложно понять, возможно, что СФ на аванс на всю сумму, а что то закрыли. У меня такое было, документы позднее попали.
— Ирина Ирина
Если есть еще время для ответа, попробуйте сначала связаться с поставщиком. Пусть сам ИП подключится к этому вопросу, если самостоятельно не удается связаться с другой стороной.
и вариант коллеги, про звонок инспектору, тоже актуален
— Наталья К
Спасибо. Пытаюсь выяснить что может быть. Но не понимаю требования, я как покупатель могу принять к зачету ндс в течение 3 лет или тут проблема именно в принятие к зачету аванса?
— . Inna
Возможно в 3 кв. был аванс. Расхождений нет.
В 4 кв. подрядчик возможно выставляет УПД и соответственно аванс закрывает.
Хотя вы пишите, что не подписывали ничего...
Сделайте акт сверки за 3-4 кв.
— Ирина Луканина Бухгалтерские услуги
Инна , в отношении авансов 3 года не работают - их можно поставить на возмещение только в квартале оплаты , перенос в другие кварталы не предусмотрен.
— Марина Литвак
Добрый день. Спасибо за ответ. Я к возмещению и приняла сч-ф на аванс в 3кв.23года.
Пытаюсь понять какую операцию провел поставщик.
Если я приняла аванс верно, в 3 кв 23 года, то могу ли я принять отгрузку позже ее фактического выставления поставщиком, если до этого была предоплата и принята сч-ф на аванс
— . Inna
Вы должны восстановить авнас, принятый к зачету, в том периоде, в котором произошла отгрузка, позже нельзя. Если поставщик отразил в 4 квартале реализацию, то и Вы должны в 4 квартале восстановить.
— Светлана
похоже подрядчик в 4 кв провел акт выполненных работ, выставил сч-ф на работы и взял на вычет этот аванс. И плевать им, что вы акт не подписывали. Этот акт есть, ищите его у них
— Natalia77
Я на подобное требование писала, что аванс восстановим в 1 квартале, т. к. закрывающий упд получили только сейчас. Потом позвонила инспектору, ее этот ответ устроил.
— Екатерина К