Здравствуйте! ООО с 01.01.25 перешло с УСН д-р на ОСНО. Налог на прибыль - метод начисления. Вопрос 1- можно ли принять в расходы по налогу на прибыль зарплату, начисленную за декабрь и выплаченную в январе, и страховые взносы за декабрь? Вопрос 2 - если зп и СВ можно принять в расходы, то как это сделать в 1с бух? — OLGA Makarova
https://www.kontur-extern.ru/info/44597-perehod_s_usn_na_osno__nalogovaya_shpargalka#header_44597_2
За декабрь берете в уменьшение, так как в декабре вы были на осно и декабрьское начисление уменьшило налог на прибыль
Перешли на ОСНО наоборот☝️
А сори, точно.
Тогда с точностью до наоборот. При усн не приняли в декабре, значит берем в январе на осно
С этим ясно. Практически не сомневалась, что это можно принять в расходы. Вопрос - как это сделать в 1с?
По- хорошему, тут надо было декабрьскую выплачивать в декабре. Вы же знали, что переходите на осно. Тогда ни у кого никаких вопросов бы не было. Боюсь, что никак не сделать теперь в 1с. Но может, найдутся умельцы
По хорошему у нас даты выплаты зп 25 и 10, и сменные графики. А вы наверное бот
Бот вот что нашла, вдруг пригодится))) https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/perehod-s-usn-dohody-minus-rashody-na-osn-v-nachale-goda-zarplata-i-nalogi.html?ysclid=m6j1v5fixb379586589
Суммы посчитать не проблема; они очевидны. Вопрос в том КАК эти суммы попадут в расходы по прибыли в 1с. Вчера уже в доходы эквайринг за 31.12, зачисленный 01.01.25 впихнула. Все дело в том, что 1с бух не приспособлена для смены налоговых режимов кроме как с ОСНО на УСН
В статье написано, что делаете проводку 91.2 только в налоговом учете. Это можно сделать только ручной операцией