Подскажите.. ИП на усн 6%+5%ндс Получил авансовую оплату за сдачу в аренду имущества 5января. Выставил акт закрывашку в тот же месяц 31января.(т.е. позже чем через 5дней от оплаты) Может ли он выставить счф (упд со статусом 1) только на акт(отгрузку). Клиент счф на аванс не просит... И тож самой на продажу товара в том же налоговом периоде если и аванс и торг-12.?(но позже чем 5дней) — Владимир Верхов
Можно только на закрытие, если в одном квартале. Уже не раз обсуждали и ИФНС методичку выпустила и там написала
А можно ссылочку если есть))? На методичку.
https://www.nalog.gov.ru/rn77/about_fts/about_nalog/15318056/?ysclid=m6ub3kn1vm72131435
На вычеты с авансов полученных у вас есть право. Вы не можете брать вычет от поставщиков
Это то мы знаем)) суть вопроса была в том что б не выдавать счф на аванс если реализация в том же квартале. Спасибо Ольга.⬆️ А если клиент несмотря на все это⬆️.. просит счф на аванс? Имеем право не давать , и дать только на отгрузку?
А почему не хотите выдавать?)
Я выдаю, методичка это не нк, а нк никто не отменял, обязаны выписать
А зачем клиенту счф на аванс, если закрыто в том же периоде? Может ему пояснить просто надо... И в 1с уже давно настроено, что можно выписывать счф на аванс только на не закрытый остаток
Методичка выпущена для УСН на ндс с 2025 г. Если вы к ним не относитесь, это другой разговор. Хотя какое будет нарушение, и кто за это накажет, если не выписать счф на аванс, которая закрыта. Думаю, никто
Я высказала свое мнение, нк один пока для усн и не для усн, и если по теме, я считаю, что обязанность есть, а будет он выписывать или нет,его выбор
Хорошо, обязанность есть, а наказание есть?
Налоговый кодекс почитать, нет? Грубое нарушение - отсутствие первичных документов, в том числе счетов фактур , ст 120 нк, 10000 разово, свыше одного налогового периода 30000
В каком месте здесь отсутствие первичного документа? Он выписан
Неверно цитировала, там или первичных,или счетов фактур
Так и то и другое есть, на конец месяца и даже не отчётного, а межотчетного, и потом то что вы процетировали относится к не предоставлению по требованию так то
Попросит дадите. Не спросить значит не нужно ему. Смысл этих лишних телодвижение внутри месяца. Ладно если бы оплата прошла в декабря, а сф мне дали январем. Вот это мы бы требовали.