Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как поступить в следующей ситуации: в 2023 году деятельность организации убыточна, что отражено в финансовой отчётности, декларация на прибыль за этот период сдана с прибылью. В 2024 году деятельность с прибылью. Как теперь отразить в декларациях на прибыль реальную картину убытка за 2023, чтобы этот убыток уменьшил сумму прибыли в 2024? Подать уточненку за 2023 с убытком?
— Светлана
Если подадите на уменьшение,будьте готовы предоставить все расходные документы по запросу налоговой. И не забудьте заполнить приложение 4 к листу 2 за 2023 , если будете пересдавать.
А бухгалтерский и налоговый учет вообще сравнивали? Ибо в налоговом вполне себе может быть прибыль и быть убыток в отчете о прибылях и убытках. А так да, только через корректировки и пояснения.
Спасибо за ответы! Как правильнее это сделать: 1 вариант - уточненка за 2023 г, или 2 вариант - в декларации за 2024 год заполнить стр. 400 Пр. 2 Листа 02 "Корректировка налоговой базы по выявленным ошибкам"
Да, в этом плане все верно. Показали в декларации 2023 минимальную прибыль, чтобы избежать вопросов по убыткам, теперь понимаю. что не нужно было этого делать..
Я так понимаю, что в этом году прибыль вылезла немелкая? Помните еще о том, что все документы по этом году придется хранить дольше обычного, за который убыток будете списывать. И вот не уверена, что вопросов по текущей декларации потом не будет, КНП по уточненке - это три месяца, в лучшем случае ее закроют к середине апреля.
Потому что опытные бухгалтеры знают, что всё законно это большая редкость. И если опытного бухгалтера не посвящают в незаконные операции, это не значит, что он о них не догадывается.
Если будете подавать уточненку, то для начала оцените риски результатов камералки обеих деклараций. Может проще и дешевле будет заплатить и не тратить нервы.
😂А я и не говорила про незаконность. Представьте элементарную ситуацию - фирма только что открылась, работает ну плюс/минус полгода, покупателей еще не наработали, но расходы есть. Условно учредитель дает деньги на оплаты расходов. Убыток? Да. Законно?Да. Пояснения писать придется? Несомненно. Но бухгалтер вывернется наизнанку, но выведет хотя бы в ноль. А смысл?