Добрый день! Коллеги очень нужна ваша помощь. Ситуация такая: есть тсн ( агент) и принцыпалы ( собственники 15 лиц ООО и ип) заключили межу собой агентский договор на сдачу в аренду мест моп от имени агента (тсн) . по окончанию каждого месяца агент перечисляет каждому собственнику( принципалу) аренду соответственно пропорционально его доле. И теперь в связи с введением ндс на усн, некоторые из собственников стали на ндс 5% и просят выставлять на их долю в стоимости аренды моп сф, но тогда и арендаторы будут платить. С ндс 5% если мы им доки выставим с ндс.... И тсн ждет проверка... Что можно предпринять в такой ситуации?
— Ольга
В этом случае получается что и выставлять тсн арендаторам должен, а ни в свою очередь оплатят с ндс и в выписке будет пп с ндс, не будет ли потом последствий для ТСН , вот в чем вопрос..
Смущает что в самом УПД стоит исполнитель : агент тсн как будто эти сф выставляет агент не являясь плательщиком ндс, т к по договору он действует от своего имени...
Вы почитайте постановление 1137 о порядке заполнения документов, применяемых для расчёта НДС в части агентских операций. Если вы верно будете заполнять журналы полученных и выданных счетов-фактур, прилагающихся к декларации, то вопросов не будет. Или на вопросы будет легко ответить
Да, агент, действующий от своего имени, выставляет фактуры в адрес контрагентов, даже сам не являясь плательщиком ндс. Более того, в зависимости от системы налогообложения принципала, фактуры могут быть с любой ставкой 5,7,20%
Вам ещё и авансовые фактуры придётся выписывать, если арендаторы платят авансом. И передавать эти авансовые фактуры принципалам, чтобы и они выписывали фактуры на аванс, т.к. деньги, полученные агентом, это деньги принципала.
У вас сложная схема, т.к принципалов много и все на разных системах
Я тему чуть чуть эту знаю - просто наметка вам - агент без ндс, принципал с ндс, агент выставляет сч покупателю с ндс по ставке принципала, потом эту сч ф передает принципалу, принципал ставит свои номер и дату и выставляет эту сч ф агенту, агент регистрирует эти сч ф в журналах и все. Агент ведет только журналы выставленных и полученных сч ф. Если Агент на усн без ндс, то он сч ф на аг не выставляет и не платит. Поправьте кто читает могу быть неточности.
Все верно.мы так работаем,ООО на УСН,комитент ИП на ОСНО.Сч/ф на товар выставляем от своего имени с НДС,сдаём журналы учёта выданных и полученных сч/ф,работаем так с 2013
Передаются. Просто сочла это само собой разумеющимся и отдельно не стала заострять внимание. С авансами хлопот больше и если с ндс не работаешь, легко забыть
Интересно, у Вас ведь Принципалов, как я поняла из вопроса, несколько. И кто-то с НДС, кто-то без. Имущество общее, значит нужно выделять доли НДС-ые и без НДС-ные. И арендаторов несколько. Я из того, что писали ранее, не поняла, как Вы это будете делать?
Пока я вижу это так: брать каждый УПД и внутри табличной части делить на 15 строк сумма каждой строки будет соответствовать доли каждого из 15 принцыпалов, пока вижу так, но это свихнуться, можно..... 😭 дорабатывать программу от 67500 дали предложение спецы из 1с... Председатель пока взял паузу .. Собственникам доработка дорого будет стоить а на еще одного сотрудника у них нет денег... Вот так грустно
Не знаю, насколько рабочий вариант, но всё же.. тсн берет сам в аренду мопы, а сдаёт в субаренду. Собственники вам дают фактуры - те, кто с ндс. Тсн сдаёт в субаренду без НДС, т.к не плательщик.
Подумали.. Не получается,( у нас есть один недобросовестный собственник, он не платит и с ним суды у тсн, на этот счет есть решение осс о том чтоб удерживать арендные платежи по моп в счет неоплат этого недобросовестного собственника(но схема хорошая если б не этот нюанс. Спасибо большое
А как это влияет? Тсн точно так же может не платить ему аренду и удерживать кредиторку по аренде в дебиторку за мопы. Но вам, конечно, виднее, я же не в курсе всех нюансов. Удачи 🤝